• 财务后勤管理制度

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  • 财务后勤管理制度
    (九届一次教代会通过)
    为进一步深化财务后勤管理，适应现行教育局对学校资金、后勤服务管理的要求，做到统筹、统管，协调发展。进一步提高资金使用效益，促使收支使用合理规范、在源头上杜绝违纪违规现象。根据市财务结算管理的要求，修订如下制度：
    一、统一领导、集中管理
    1、教办财务、后勤由教办主任直接管理，配备会计、出纳，具体负责报帐结算，全面负责办理全街道各校资金汇集，经费收支审核，票证稽查，向市结算中心综合结报。
    2、教办下属各校，设兼职总务（报帐员），并根据各校实际设兼职出纳，较大学校并设兼职实物保管员。做到总务管帐，购物、报帐不收钱，出纳收钱管物不购物，收支物品进出有监督。并照要求及时报帐。陶中、三小备用金为5000元，其余均为3000元。
    3、下属各校的所有收入（除食堂收入外）必须及时收交进结算中心专户，做到日收日进。食堂收入统一到教办专用帐户，逐月需按全额下拨。各校杂费上缴50%，幼教按收费80%上缴（中心幼儿园75%上缴）。其它收入统筹20%（小店、借读、社区办学等），自筹资金全额用于学校发展投入。统筹经费根据学校投入和经费实际下拔补助。小店照年投标数计算，食堂在严格控制利润原则下按照教办规定收支后，结余利润计算。若违规收支金额，全额上交并追究有关人员责任。留存经费由各校根据有关规定和学校实际作为办公经费、教职工节日福利，学校考核奖及维修等包干核算使用。
    二、经费收支规定：
    1、经费收支必须严格按照局有关规定执行，擅自收支一切责任由收支学校校长负全责。根据现行财务管理，物品采购要求所在学校校长支出审批权限。陶中、三小为1000元内，其它500元。超限额票证和500元内会务招待费，须经主任签字后报销，超5000元经费支出所在办务会讨论再支。（超权限常规性人员经费，教学必需品支出可先支后批。基建维修、办公用品、固定资产购买等费用需先批后支）。
    2、严格收支结报票证管理程序：
    （1）经费收支必须做到日清日结，收入票证期初一次性由银行代收进专户，平时由报帐员及时缴专户（严禁截留调用）。报帐员应及时将银行交款单连同记帐联及时交教办出纳，出纳记帐后移交会计。
    （2）支出票证必须填写完整，有经手人、核准人签名，限额内校长审批后出纳支付，超限额交教办主任审批，再交会计审核票据后，由出纳付款记帐，
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