• 财务管理办法

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  • 财务管理办法
    为严格财务制度，加强财务管理，合理使用资金，确保县政府办公室各项工作顺利进行，特制定本制度：
    一、按照《会计法》的规定，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。财务人员要遵纪守法、廉洁奉公，牢固树立服务意识，坚持原则、勤俭节约、办事公道，做到收有凭、支有据，钱帐清楚。
    二、办公室各项经费必须按有关规定实行财务收支统管，科室不得开设帐户，不得私设小金库。在支出审批上坚持“一支笔”审批原则。
    1、报销时需填制在财政部门购买的报销审批单，到财务室对有关票据进行审核，认可后由科室负责人核实，再由分管领导签署意见，办公室主任签字报销。
    2、坚持用钱要先有计划、开支要有标准。各科室用款须事先报计划、标准，并请示相关领导同意，不按标准的开支不予报销。严禁使用白条和自制收据。
    （1）办公费的开支，须请示领导同意。凡购买办公用品需开具正式发票，并签章齐全，要素完备。
    （2）接待费的开支，须报计划并请示相关领导同意，1000元以下由分管主任把关。经办人签字，科长、分管主任签署意见后，再由办公室主任签字报销。
    （3）汽车燃修费开支。汽车实行定点维修，定点加油。需要维修时，先向车管组提出申请，经同意后方可在定点维修厂维修。燃油由办公室统一购买，并定点加油，加油时驾驶员签字，由车管组和财务室进行核销。
    （4）房屋维修开支。维修时由管理科提出申请，造具预算，制定方案，经主任办公会议研究同意后方可进行。然后按程序进行报销。
    （5）借款规定。单位职工借款必须由主任签字同意并按时归还。不及时归还的，出纳有责任在其应领工资等款项中逐月扣除。
    （6）差旅费的开支，每月实行定额包干，并随同工资发放。驾驶员每月零星差旅费及停车费必须当月结算。
    （7）大宗印刷或大型设备购置（如公务用车、计算机、复印机、空调等）必须实行政府采购。
    三、建立票据领购、核销登记制度。往来款项结算须按规定使用财政部门印制的《四川省非经营性结算统一收据》，各项费用的收取由办公室出纳在会计处领取票据，统一收取。各科室原则上不得收取任何费用，确需科室收取的需及时与出纳完善相关的票据核销和事项结算手续。票据的领销和使用情况登记由会计负责。
    四、财产物资的管理，各科室领用的各项财产物资，要明确责任人，由责任人负责保管使用，未经
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