• 遥观镇小学财务报销制度

  • 点击添加到收藏夹
  • 文档大小
  • 32256字节
  • 文档格式
  • Doc文档
  • 加入时间
  • 2006-7-12
  • 下载次数
  • 329
  • 授权方式
  • 会员/免费下载
  • 文档类别
  • 财务管理制度
  • 要下载文档的部分内容
  • 遥观镇小学财务报销制度
    为严格执行《财务管理制度》，加强财务支出管理，规范经费报销程序，结合我镇小学具体情况，特制定本制度。
    一、中心校和村校各部门的经费支出严格按《遥观中心小学财务管理办法》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过500元的用款，事先必须到中心校校长室申请。对用款不事先申请的部门，财务处不得安排该部门的用款计划。
    二、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，对计划内支出除分管领导审批外，还须经中心校校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向中心校校长室申报同意并备案。
    三、各部门要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
    四、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，由中心校校长办公室同意安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
    五、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。
    六、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
    1、审批手续不全的票据。
    2、内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。
    3、无公章、无私人签章（字）的白条收据。
    4、有公章、有私人签章（字）的白条收据，但金额超过200元。
    5、购物无用途、资产无验收的票据。
    6、数量、单价、金额不符的票据
    7、发票的使用期限已过期。
    七、现金银行结算的要求：
    （一）、现金结算的注意事项：
    1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定，必须有明确的经费来源。
    2、凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。
    3、一次业务、一张票面金额超过1000元小于2000元者，必须提前1—3天报中心校校长室，经同意才能到中心校会计室办理报销。
    4、借款必须注明经费报销渠道，有经费指标，会计室方可付款。经费超支或无经费计划，一律不得借款。
    5、领取现金必须要本人签字。
    （二）、银行
  • 点击打开文档单击右键,选择“另存为”下载本文档
    推荐使用迅雷等下载工具,下载文件
  • 文档相关搜索:
  • 本站精彩内容随机推荐: